Zakelijk beleggen: hoe werkt het met een bv?

Dit artikel is gemaakt in samenwerking met The Happy Financial. 

Redenen om te beleggen met je bv

Als eigenaar van een bv kun je ervoor kiezen om zakelijk te beleggen. Je belegt dan op naam van je bv, met geld van je bv. 

Zakelijk beleggen kan interessant zijn als je met je zaak een buffer hebt opgebouwd die je niet snel nodig hebt voor investeringen of uitgaven. Door dat geld te beleggen, kun je er (op termijn, mogelijk) rendement op behalen. 

Beleggen met je bv kan een optie zijn als je:

• overtollige liquide middelen hebt waarop je rendement wilt halen
• vermogen wilt opbouwen voor een bedrijfsovername of investeringen in de toekomst
• (gedeeltelijk) pensioen wilt opbouwen via je bv  

Welke voordelen heeft zakelijk beleggen?

Beleggen met je bv kan fiscale en praktische voordelen hebben ten opzichte van privé beleggen. 

1. Fiscaal voordeel bij zakelijk beleggen

Zakelijk beleggen kan fiscaal voordeliger zijn dan privé beleggen. Er gelden namelijk andere belastingregels voor bedrijven dan voor privépersonen. In onderstaand overzicht zie je hoe privé-beleggingen en zakelijke beleggingen worden belast. 

Tabel 1. Overzicht van belastingen privé vs. bv

Welke optie voor jou het voordeligst is, hangt af van jouw persoonlijke situatie. Gebruik onze bv/privé-calculator om bij beide scenario’s een beeld te krijgen van de mogelijke fiscale impact en vraag je financieel specialist welke optie het beste bij jouw situatie past.  

2. Je mag beleggingskosten aftrekken 

Als je belegt via je bv, kun je eventuele kosten die je maakt voor beleggen (zoals beheer- en advieskosten) aftrekken van je winst. Bij privé beleggen kan dit niet. Het is wel verstandig om je accountant of boekhouder over deze aftrekbare kosten te raadplegen.

Overigens rekenen niet alle aanbieders van zakelijke beleggingsrekeningen (aftrekbare) beleggingskosten. Zo betaal je bij Peaks sowieso geen beheer- en advieskosten. Die hoef je dus ook niet af te trekken van je winst. 

3. Je houdt de controle binnen je bedrijf

Als je zakelijk belegt, dan houd je het vermogensbeheer binnen je bv. Hierdoor kun je flexibel bepalen wanneer je het geld uit je bv haalt, bijvoorbeeld als dividend of salaris, afhankelijk van je belastingsituatie. 

Ter vergelijking: beleggen in privé vs. met je bv

Eenvoudig berekenen welke van de opties voor jou het voordeligst is? Gebruik onze handige privé/bv-calculator als hulpmiddel.

Waar je op moet letten

Zakelijk beleggen kan dus voordelen bieden, maar het is ook belangrijk dat je de mogelijke nadelen meeneemt voor je eraan begint:

1. Beleggingen kunnen minder waard worden 

Als je belegt, neem je risico: er is altijd een kans dat je (een deel van) je inleg verliest. Door je beleggingen goed te spreiden en periodiek in te leggen, kun je de risico’s wel enigszins beperken. Bij Peaks doe je dat allebei heel eenvoudig, bijvoorbeeld door een kant-en-klaar portfolio te kiezen en automatische inlegopties in te schakelen.

2. Liquiditeitsplanning

Sowieso is het verstandig om alleen te beleggen met geld dat je écht kunt missen. Geld dat je binnen afzienbare tijd nodig hebt voor een investering, belastingbetaling of salarisuitkering, is mogelijk minder geschikt om te beleggen. 

3. Dividend- en inkomstenbelasting

Wanneer je rendement aan jezelf uitkeert, betaalt je bv hier dividendbelasting over. Zelf betaal je ook nog inkomstenbelasting in box 2. Vergeet dit niet en laat je adviseren, zodat je optimaal van de mogelijke belastingvoordelen kunt profiteren. 

Zakelijk beleggen: wat je moet regelen

Voordat je kunt beleggen met je bv, moet je een aantal zaken regelen:

1. Controleer je statuten

Check of beleggen past binnen de doelstelling van je bedrijf. In de meeste gevallen kan het gewoon, maar als je bv specifiek voor een ander doel is opgericht, kan het zijn dat je de statuten moet aanpassen. 

2. Open een zakelijke beleggingsrekening

Je hebt een aparte zakelijke beleggingsrekening nodig, bijvoorbeeld van Peaks.

3. Regel je administratie

Als je zakelijk gaat beleggen, moet dat administratief goed bijgehouden worden. Denk aan:

• Inboeken van de aan- en verkopen van je beleggingen. 
• Open hiervoor een nieuwe grootboekrekening voor ‘beleggingen’ onder de liquide middelen.
• Waardering van je portfolio op de balansdatum.
• Eventuele aftrekposten (zoals een beheervergoeding, als die van toepassing is).
• Verantwoording in de jaarrekening.

Laat je niet ontmoedigen door deze administratieve ‘to do’s’ – want als je ze eenmaal gedaan hebt, hoef je ze niet nog een keer te doen. Bovendien kan je accountant of financieel specialist je op weg helpen. 

Beleggen met je bv: iets voor jou?

Zakelijk beleggen met je bv is vooral interessant als je:

• Een structureel overschot aan liquide middelen hebt
• Geld voor langere tijd kunt wegzetten
• Belastingvoordelen kunt halen ten opzichte van privé beleggen