Hoeveel pensioen heb ik nodig als zzp’er?

Als zelfstandig ondernemer heb je alle vrijheid om je eigen pad te kiezen. Maar daar komen ook eigen verantwoordelijkheden bij kijken. Een van de belangrijkste: pensioen opbouwen. Want anders dan de meeste werknemers in loondienst, bouw je als zelfstandige geen pensioen op via een werkgever.

Je moet dus zelf aan de slag, om ervoor te zorgen dat je later genoeg geld hebt om van te leven. Maar hoeveel pensioen heb je nou eigenlijk nodig als zzp’er? En hoe zorg je ervoor dat je vermogen opbouwt voor je oude dag? In dit artikel zetten we alles voor je op een rij. 

Waarom is pensioenopbouw belangrijk als zzp’er?

Als zzp’er denk je misschien: ‘Dat pensioen, dat komt later wel.’ Maar hoe eerder je begint, hoe meer je over de tijd kunt opbouwen. Het pensioen dat je als zzp’er nodig hebt, komt namelijk niet vanzelf aanwaaien. Je hebt geen werkgever die voor een gedeelte van je pensioen zorgt, dus je zult het zelf moeten regelen.

Wel heb je als zzp’er recht op AOW (Algemene Ouderdomswet). Maar dit basispensioen van de overheid is niet altijd genoeg om comfortabel van te leven. 

Hoeveel pensioen moet je opbouwen als zzp’er en hoe bereken je dat?

Maar hoeveel pensioen heb je eigenlijk nodig als zzp’er? Er is geen standaard antwoord op deze vraag, omdat het afhangt van jouw persoonlijke situatie. Maar er zijn wel vuistregels die je kunt volgen.

Veel experts adviseren dat je ongeveer 70% van je huidige inkomen nodig hebt om comfortabel te kunnen leven na je pensioen. Dus als je nu € 40.000 per jaar verdient, zou je na je pensioen jaarlijks ongeveer € 28.000 moeten hebben. Dit bedrag is inclusief de AOW die je van de overheid ontvangt.

Een rekenvoorbeeld:  

• Huidig jaarinkomen: € 40.000
• Pensioenbedrag volgens vuistregel: 70% van € 40.000 = € 28.000 per jaar 
• AOW-bijdrage: ongeveer € 15.000 per jaar (als je alleenstaand bent, 2024). 

Dit betekent dat je (in dit voorbeeld) zelf € 13.000 per jaar moet aanvullen uit je eigen pensioenpotje.

Een andere handige manier om je streefbedrag te berekenen is door te kijken naar je huidige maandelijkse uitgaven. Vermenigvuldig dit bedrag met 12 om je jaarlijkse kosten te berekenen. Hou daarbij rekening met je levensstijl en eventuele hogere of lagere uitgaven na je pensioen (bijvoorbeeld misschien geen hypotheek meer, maar wel hogere zorgkosten). 

In dit webinar clip leggen we in simpele taal uit hoe het Nederlandse pensioenstelsel in elkaar zit en waarom het slim is om zelf iets op te bouwen — vooral als je zzp’er bent.

Verder belangrijk bij je pensioen berekenen als zzp’er  

Bij de berekening van je pensioen als zzp’er zijn er nog twee zaken waar je rekening mee moet houden: 

1. Inflatie: de prijzen stijgen elk jaar, dus hou rekening met inflatie in je berekeningen. Dit kan een flinke impact hebben op je toekomstige uitgaven.
2. Levensverwachting: de gemiddelde levensverwachting stijgt, wat betekent dat je pensioen misschien langer moet meegaan dan je denkt.

Het kan slim zijn om een financieel adviseur in te schakelen om je pensioen goed door te rekenen. Zeker als je niet helemaal zeker bent van alle stappen.

Verschillende manieren voor pensioenopbouw als zzp’er

Nu je weet hoeveel je nodig hebt, is de volgende vraag: hoe ga je dat bedrag opbouwen? Daar heb je verschillende opties voor. We zetten twee bekende opties voor je onder elkaar:

1. Zelf sparen of beleggen op een vrije rekening

Je kunt ervoor kiezen om geld opzij te zetten op een ‘gewone’ spaar- of beleggingsrekening. Daarmee bedoelen we in dit geval een rekening waarvan je geld kunt opnemen. Zo houd je dus toegang tot je geld.

Een nadeel is dat je met deze manier van sparen of beleggen voor je pensioen geen aanspraak kunt maken op bepaalde belastingvoordelen. (Zie de volgende paragraaf.)

Bij de keuze tussen sparen en beleggen moet je onthouden: beleggen en sparen zijn twee verschillende financiële producten. Beleggen kan meer rendement opleveren dan sparen, maar brengt andere risico's en kosten met zich mee. Je kunt bij beleggen een deel van je inleg verliezen.

2. Pensioenproducten zoals lijfrente

Een andere optie is om een lijfrente af te sluiten. Dat is een pensioenproduct waarbij je periodiek inlegt en op een later moment een uitkering krijgt. De Peaks ZZP-Pensioenrekening is zo’n (beleggings-)lijfrente. 

Het voordeel van een lijfrente is dat je gebruik kunt maken van fiscale voordelen, zoals de lijfrenteaftrek. Dit betekent dat je de inleg (binnen je jaarruimte) kunt aftrekken van je belastbaar inkomen, waardoor je minder belasting betaalt. Ook telt het vermogen op een lijfrente niet mee voor de vermogensbelasting (box 3)

Daar staat tegenover dat je van een lijfrente niet zomaar geld mag opnemen. Het is een geblokkeerde rekening. Het geld is echt bedoeld voor je pensioen en staat in principe ‘vast’ tot je de pensioenleeftijd hebt bereikt. Wees je hiervan bewust als je voor een lijfrente kiest. 

De manier waarop je als zzp’er je pensioen opbouwt is persoonlijk en hangt af van jouw situatie. Het kan raadzaam zijn advies in te winnen van een juridisch of fiscaal specialist.

Belastingvoordelen voor zzp’ers bij pensioenopbouw

Als zzp’er kun je gebruikmaken van belastingvoordeel wanneer je pensioen opbouwt. Hieronder leggen we ze nog eens apart aan je uit. 

1. Lijfrenteaftrek: elk jaar mag je tot een bepaald bedrag belastingvrij inleggen op een lijfrenteproduct. Dat bedrag is jaarruimte of reserveringsruimte. Het geld dat je vóór 31 december inlegt voor je pensioen, mag je bij je volgende aangifte inkomstenbelasting aftrekken van je inkomen in box 1. Hierdoor valt je belastbaar inkomen lager uit en krijg je een deel van je ingehouden belasting terug. 

2. Je betaalt geen vermogensrendementsheffing over het geld dat op een lijfrente staat.

3. Ben je eenmaal pensioengerechtigd, dan laat je het bedrag dat je hebt opgebouwd maandelijks of jaarlijks uitkeren. Over dit bedrag moet je inkomstenbelasting betalen, maar dat kan tegen een lager tarief. Tenminste, als je pensioenuitkering lager is dan je inkomen toen je nog werkte, wat bij veel mensen het geval is. Natuurlijk hóeft dit niet voor jou te gelden. 

Dit is op basis van de belastingregels van 2024. Kijk op de site van de Belastingdienst om te zien wat de voorwaarden zijn wat er op jou van toepassing is. In dit artikel hebben we de belastingvoordelen samengevat.

Onthoud dat je belastingvoordeel afhankelijk is van je persoonlijke situatie. Wil je hierover advies, raadpleeg dan een juridisch of fiscaal specialist.

Wanneer moet je beginnen met pensioen opbouwen? 

Het korte antwoord: zo snel mogelijk. Hoe eerder je begint, hoe beter je pensioen er uiteindelijk uit kan zien. Dankzij het effect van ‘rente-op-rente’ (bij sparen) of ‘rendement-op-rendement’ (bij beleggen), kan jouw pensioenpotje over de tijd extra groeien. Zelfs kleine bedragen die je regelmatig opzij zet, kunnen op termijn verschil maken. 

Actieplan voor zzp’ers om hun pensioen te regelen

Nu je een goed beeld hebt van hoeveel pensioen je nodig hebt en hoe je dat kunt opbouwen, is het tijd voor actie. Hier is een simpel stappenplan:

1. Bereken hoeveel pensioen je nodig hebt: gebruik de tips om een realistisch bedrag te berekenen.

2. Kies een methode voor pensioenopbouw: bepaal of je zelf gaat sparen of beleggen op een vrij opneembare rekening, een pensioenproduct zoals een lijfrente gaat gebruiken, of voor een combinatie hiervan gaat.

3.Benut je mogelijke belastingvoordelen: zorg dat je profiteert van voordelen zoals de lijfrenteaftrek. Bekijk goed welke voordelen je hebt en of je hier gebruik van kunt en wil maken.

4. Zet regelmatig geld opzij: begin zo vroeg mogelijk om de rente of het rendement op je pensioenpotje zijn werk te laten doen. Al is het maar een klein bedrag per maand.

Let op: dit artikel is geschreven om zzp'ers meer informatie te geven over pensioen opbouwen. Het is nadrukkelijk niet bedoeld als (persoonlijk) advies.